Beregning af Danmarks Registreringsafgiftsafgift

Lær hvordan du beregner Danmarks registreringsafgift i 2025. Du vil se skatteklasser, CO₂-tillæg, elbilfradrag og virkelige eksempler for benzin-, el- og erhvervskøretøjer.

Køb eller import af en bil til Danmark kommer med en af de højeste registreringsafgifter i Europa, registreringsafgiften.

Som bilforhandler er det vigtigt at vide, hvordan denne afgift fungerer, så du kan planlægge omkostninger og sikre, at dine biler forbliver rentable.

I denne guide guider vi dig gennem alt, hvad du behøver at vide om Danmarks bilafgift i 2025. Du får se eksempler på beregninger for en benzinbil, en elbil og en varevogn, og du lærer, hvordan afskrivninger kan reducere registreringsafgiften på importerede brugte biler.

Lad os begynde!

Beregning af registreringsafgift i Danmark

Danmarks registreringsafgift er en registreringsafgift, du betaler, når en bil registreres for første gang . Afgiftsbeløbet er ikke fast. I stedet er det baseret på bilens værdi, type og emissioner .

Så to biler med samme pris kan få meget forskellige afgifter afhængigt af om de er benzin-, diesel-, hybrid- eller elektriske.

For at beregne skatten skal du bruge tre hovedelementer:

• Bilens værdi (baseret på markedsværdien i Danmark, ikke kun fakturaprisen)
• Køretøjstype (privatbil, varevogn, motorcykel osv.)
• CO₂-udledningen og om bilen er berettiget til fradrag (f.eks. elbiler, lav-emissionsbiler)

For at kunne estimere afgiften bruger mange erhvervsdrivende den officielle danske bilafgiftsberegner fra Motorstyrelsen. Du kan se, hvordan den ser ud om lidt, men først skal vi se på de nuværende afgiftssatser i 2025.

Skattesatser i 2025

Her er en oversigt over de nuværende registreringsafgiftssatser i Danmark for forskellige køretøjstyper i 2025.

► Priser for privatbiler

• 25% af værdi op til 72.900 kr.
• 85% af værdi mellem 72.900 og 226.500 kr.
• 150% på værdien derover

► Priser for varevogne/erhvervskøretøjer

• De første 84.000 kr. af køretøjets værdi er skattefri (du betaler 0% skat af den del)
• Af værdien over 84.000 kr. betaler du 50% skat.

Der er en undtagelse for visse varevogne (åbne varevogne, pickup trucks eller kassevogne uden siderude bag føreren, og som vejer over 3.000 kg).

For sådanne køretøjer er afgiften begrænset til 47.000 kr. for at holde tunge erhvervskøretøjer overkommelige for virksomheder.

► Motorcykelpriser

• 25% op til 22.500 kr.;
• 85% fra 22.500 til 76.200;
• 150% på resten

► Priser på elbiler

Hvis du registrerer en elbil før 2026, betaler du kun 40% af den beregnede afgift. Du trækker også et særligt fradrag fra bilens værdi, før afgiften anvendes:

• Private elbiler : 165.000 kr.
• Elbiler : 77.500 kr.
• Elmotorcykler : 104.000 kr.

Så hvis du importerer en elbil til en værdi af omkring 224.000 kr. (30.000 euro), trækker du fradraget på 165.000 kr. fra, hvilket giver 59.000 kr. som den skattepligtige værdi.

Afgiften beregnes derefter ud fra dette beløb, og fordi elbiler kun betaler 40 % før 2026, forbliver den endelige afgiftsregning relativt lav.

► CO2-tillæg

Oven i den almindelige afgift er der et ekstra CO₂-afgift baseret på bilens udledning:

• 0–109 g/km : 280 kr. pr. gram
• 109–139 g/km : 560 kr. pr. gram
• Over 139 g/km : 1.064 kr. pr. gram

For varevogne, lastbiler og autocampere er CO₂-tillægget enklere: et fast beløb på 280 kr. pr. gram, uanset niveauet.

Oversigtstabel over skattesatser for 2025

For at gøre tingene klarere er her en oversigt over registreringsafgiftssatserne for forskellige køretøjstyper i 2025.

Ud over basissatserne er der ekstra fradrag for elbiler og lav-emissionsbiler samt CO₂-tillæg, der kan øge den endelige afgift.

Sådan beregner du dansk bilafgift for importerede brugte køretøjer

Når du importerer en brugt bil til Danmark , gælder de samme klassetrin, fradrag og CO₂-tillæg som for nye biler. Forskellen er, at afgiften er baseret på, hvad bilen ville være værd på det danske marked.

Denne værdi tager højde for bilens alder, kilometertal, stand og udstyr. Med andre ord vil afskrevne biler give dig en lavere afgift.

For forhandlere gør dette ofte biler med højere kilometertal til en effektiv måde at sænke registreringsafgiften på, samtidig med at de stadig finder biler, der sælger godt i Danmark.

Køb med eCarsTrade

Som du kan se, kan import af biler være en overkommelig måde at udvide din forhandlers tilbud i Danmark. Ved at købe biler fra eCarsTrade får du adgang til køretøjer fra hele Europa med klare priser og ingen skjulte gebyrer.

Du kan starte din søgning ved at filtrere efter brændstoftype og fokusere på elbiler, hvis de sælger godt i dit område.

Disse er også en god mulighed for import, fordi de drager fordel af store fradrag og kun betaler 40% af den beregnede registreringsafgift før 2026.

eCarsTrade er selvfølgelig ikke begrænset til brugte elbiler . Du kan også finde benzin-, diesel-, hybrid- og leasingbiler , alle med den samme købsproces, der hjælper dig med at planlægge dine omkostninger, før du byder.

Eksempelberegning fra det virkelige liv

Lad os nu gå til den officielle danske bilafgiftsberegner og se, hvordan tallene fungerer i praksis. Her er tre forskellige tilfælde, som erhvervsdrivende ofte ser på.

► 2 år gammel benzinbil

Lad os sige, at du importerede en VW Golf 1,5 TSI benzin fra 2023 med et kilometertal på omkring 35.000 km. Dens danske markedsværdi er anslået til 220.000 kr., mens den oprindelige nypris i Danmark var 300.000 kr.

Du indtaster disse estimater i lommeregneren sammen med oplysningerne om bilen, og her er den afgift, du ender med:

Ifølge den officielle skatteberegner anvender systemet først standardskattesatserne og tilføjer et CO₂-tillæg.

Efter fradrag af bundfradrag er den endelige registreringsafgift 90.870 kr.

► Nyt elbil

Overvej nu en ny Tesla Model Y Long Range (elektrisk) med en dansk markedspris på omkring 450.000 kr.

For elbiler er reglerne anderledes. Først trækker man et fradrag på 165.500 kr. fra, derefter et generelt bundfradrag, og derefter opkræves kun 40 % af afgiften indtil 2026. Da elbiler har 0 g/km CO₂-udledning, er der intet ekstra tillæg.

Med disse regler viser den officielle beregner et endeligt registreringsafgift på blot 18.394 kr.

Dette er langt lavere end for en benzin- eller dieselmodel med samme pris, hvilket viser, hvor stærke incitamenterne for elbiler stadig er i Danmark.

► Varevogn

Lad os se på afgiften på en Ford Transit Custom 2.0 EcoBlue dieselvarevogn fra 2022 med en dansk markedsværdi på omkring 200.000 kr. og en original nypris på 300.000 kr.

For varevogne er de første 84.000 kr. af værdien afgiftsfri, og resten beskattes med 50 %. Derudover er der et CO₂-tillæg på 280 kr. pr. gram. Med en udledning på omkring 186 g/km er dette en høj meromkostning.

Ifølge den officielle beregner ender det endelige registreringsafgift på 56.151 kr.

Disse eksempler giver en god idé om, hvordan afgiften fungerer, men det nøjagtige beløb vil altid afhænge af de specifikke bildetaljer, såsom dens pris, alder, kilometertal, udstyr og emissioner.

Så du bør indtaste hvert køretøj via beregneren, før du træffer import- eller prisbeslutninger.

Hvilke ændringer vil der ske for elbiler og hybridbiler i 2026?

Indtil udgangen af 2025 betaler elbiler kun 40% af det normale registreringsafgift og drager fordel af særlige fradrag. Dette vil dog ændre sig fra 2026.

Ifølge tidsplanen fra Det Europæiske Observatorium for Alternative Brændstoffer vil registreringsafgiften for elbiler stige til 48 % og derefter stige med 8 % hvert år, indtil den når 80 % i 2030.

Kilde: Det Europæiske Observatorium for Alternative Brændstoffer

Plug-in-hybrider betaler allerede mere afgift end elbiler i dag (65 % i 2025), og deres procentdel vil også gradvist blive øget hvert år, indtil de beskattes på samme måde som benzin- og dieselbiler i 2035.

Så hvis du overvejer at importere til Danmark, skal du huske, at elbiler kan være meget billigere at registrere nu end om bare et par år.

Ofte stillede spørgsmål

► Hvor meget skat på brugte biler i Danmark?

Afgiften er blandt andet baseret på værdien af en bils markedsværdi i Danmark.

For personbiler i 2025 er afgiftssatserne 25%, 85% og 150% af bilens værdi. Der er også fradrag og tillæg, der kan ændre beløbet.

► Hvor meget skat på importerede biler i Danmark?

Importerede biler følger også de samme regler for registreringsafgift, og prisen er baseret på bilens markedsværdi i Danmark i stedet for blot den udenlandske fakturapris.

► Hvorfor er motorafgiftssatsen i Danmark så høj?

Fordi systemet er designet til at begrænse antallet af biler på vejene og tilskynde til køretøjer med lavere emissioner.

► Kan jeg reducere min bilafgift i Danmark?

Ja, primært gennem den type køretøj, du vælger. Elbiler og hybridbiler får store fradrag og lavere satser indtil 2026, og biler med lave emissioner har ekstra rabatter. For brugte importerede biler reducerer den lavere markedsværdi også afgiften.

Fortsæt med at læse

EU-bilimport vs. eksport fra lande uden for EU: Omkostninger, moms og dokumenter

20 Apr 2026

Sådan importerer du en bil til Letland

10 Apr 2026

Sådan importerer du en bil til Norge

30 Mar 2026

Hvordan importerer man beskadigede og bjærgede køretøjer?

27 Mar 2026

Sådan importerer du en bil til Litauen

23 Mar 2026

Sådan importerer du en bil til Slovenien

11 Mar 2026